1. Quy định mới về thanh toán trong mua bán vàng
Theo Khoản 10 Điều 4 Nghị định 24/2012/NĐ-CP được bổ sung tại Nghị định 232/2025/NĐ-CP, từ thời điểm nghị định có hiệu lực, các giao dịch mua bán vàng có giá trị lớn sẽ không còn được phép thực hiện bằng tiền mặt mà buộc phải chuyển khoản. Quy định này nhằm hạn chế tình trạng giao dịch tiền mặt với số lượng lớn, góp phần phòng ngừa rửa tiền, trốn thuế và bảo đảm tính minh bạch của thị trường.
Khoản 10 Điều 4 Nghị định 24/2012/NĐ-CP (bổ sung tại Nghị định 232/2025/NĐ-CP):
“10. Việc thanh toán mua, bán vàng có giá trị từ 20 triệu đồng trong ngày trở lên của một khách hàng phải được thực hiện thông qua tài khoản thanh toán của khách hàng và tài khoản thanh toán của doanh nghiệp kinh doanh vàng mở tại ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.”
2. Địa điểm hợp pháp để mua bán vàng miếng
Khoản 2 Điều 3 Nghị định 24/2012/NĐ-CP (được sửa đổi, bổ sung bởi Nghị định 232/2025/NĐ-CP) quy định rõ: vàng miếng là sản phẩm do Ngân hàng Nhà nước tổ chức sản xuất hoặc cho phép các doanh nghiệp, ngân hàng thương mại sản xuất trong từng thời kỳ. Đồng thời, theo Điều 10 Nghị định 24/2012/NĐ-CP, hoạt động mua bán vàng miếng của tổ chức, cá nhân chỉ được thực hiện tại các tổ chức tín dụng và doanh nghiệp được Ngân hàng Nhà nước cấp Giấy phép kinh doanh mua, bán vàng miếng. Như vậy, người dân muốn mua vàng miếng hợp pháp chỉ có thể thực hiện tại những địa điểm được cấp phép, thay vì mua bán trôi nổi trên thị trường tự do.
Khoản 2 Điều 3 Nghị định 24/2012/NĐ-CP (bổ sung tại Nghị định 232/2025/NĐ-CP):
“2. Vàng miếng là sản phẩm vàng được dập thành miếng, có đóng chữ, số chỉ khối lượng, chất lượng, có ký mã hiệu của doanh nghiệp và ngân hàng thương mại được Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (sau đây gọi là Ngân hàng Nhà nước) cho phép sản xuất; vàng miếng do Ngân hàng Nhà nước tổ chức sản xuất trong từng thời kỳ.”
Điều 10 Nghị định 24/2012/NĐ-CP: Quản lý hoạt động kinh doanh mua, bán vàng miếng
“Hoạt động mua, bán vàng miếng của các tổ chức, cá nhân chỉ được thực hiện tại các tổ chức tín dụng và doanh nghiệp được Ngân hàng Nhà nước cấp Giấy phép kinh doanh mua, bán vàng miếng.”
3. Điều kiện cấp Giấy phép sản xuất vàng miếng
Nghị định 232/2025/NĐ-CP cũng bổ sung Điều 11a Nghị định 24/2012/NĐ-CP, quy định về điều kiện cấp Giấy phép sản xuất vàng miếng. Đối với doanh nghiệp, yêu cầu bắt buộc bao gồm: có Giấy phép kinh doanh mua, bán vàng miếng; có vốn điều lệ từ 1.000 tỷ đồng trở lên; không bị xử phạt hành chính trong hoạt động kinh doanh vàng hoặc đã khắc phục xong vi phạm; có quy định nội bộ về sản xuất vàng miếng.
Điều 11a Nghị định 24/2012/NĐ-CP (bổ sung tại Nghị định 232/2025/NĐ-CP): Điều kiện cấp Giấy phép sản xuất vàng miếng
“1. Doanh nghiệp được Ngân hàng Nhà nước xem xét cấp Giấy phép sản xuất vàng miếng khi đáp ứng đủ các điều kiện sau:
a) Có Giấy phép kinh doanh mua, bán vàng miếng;
b) Có vốn điều lệ từ 1.000 tỷ đồng trở lên;
c) Không bị xử phạt vi phạm hành chính về hoạt động kinh doanh vàng hoặc bị xử phạt vi phạm hành chính về hoạt động kinh doanh vàng nhưng đã thực hiện xong các biện pháp khắc phục hậu quả theo Quyết định xử phạt vi phạm hành chính, các kiến nghị có thời hạn thực hiện tại Kết luận thanh tra, kiểm tra của cơ quan nhà nước có thẩm quyền (nếu có);
d) Có quy định nội bộ quy định về sản xuất vàng miếng bao gồm những nội dung cơ bản như quy trình nhập nguyên liệu; quy trình sản xuất vàng miếng; quy trình giám sát sản xuất; quy trình kiểm soát chất lượng sản phẩm.
2. Ngân hàng thương mại được Ngân hàng Nhà nước xem xét cấp Giấy phép sản xuất vàng miếng khi đáp ứng đủ các điều kiện sau:
a) Có Giấy phép kinh doanh mua, bán vàng miếng;
b) Có vốn điều lệ từ 50.000 tỷ đồng trở lên;
c) Không bị xử phạt vi phạm hành chính về hoạt động kinh doanh vàng hoặc bị xử phạt vi phạm hành chính về hoạt động kinh doanh vàng nhưng đã thực hiện xong các biện pháp khắc phục hậu quả theo Quyết định xử phạt vi phạm hành chính, các kiến nghị có thời hạn thực hiện tại Kết luận thanh tra, kiểm tra của cơ quan nhà nước có thẩm quyền (nếu có);
d) Có quy định nội bộ quy định về sản xuất vàng miếng bao gồm những nội dung cơ bản như quy trình nhập nguyên liệu; quy trình sản xuất vàng miếng; quy trình giám sát sản xuất; quy trình kiểm soát chất lượng sản phẩm.
3. Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định hồ sơ, thủ tục cấp Giấy phép sản xuất vàng miếng.”
Tương tự, đối với ngân hàng thương mại, điều kiện còn khắt khe hơn khi phải có vốn điều lệ từ 50.000 tỷ đồng trở lên cùng các yêu cầu tương tự. Các điều kiện này bảo đảm rằng chỉ những tổ chức có tiềm lực tài chính và năng lực quản trị mạnh mới được tham gia sản xuất vàng miếng, từ đó duy trì sự ổn định và uy tín của thị trường vàng.
4. Kết luận
Việc bổ sung quy định buộc các giao dịch vàng có giá trị từ 20 triệu đồng trở lên phải thanh toán qua tài khoản mang nhiều ý nghĩa thực tiễn. Thứ nhất, nó giúp hạn chế các giao dịch tiền mặt với giá trị lớn vốn tiềm ẩn nguy cơ rửa tiền và trốn thuế. Thứ hai, quy định này góp phần thúc đẩy thanh toán không dùng tiền mặt, phù hợp với chủ trương chung của Nhà nước về hiện đại hóa nền kinh tế. Thứ ba, quy định về điều kiện sản xuất vàng miếng và địa điểm mua bán hợp pháp tạo ra hành lang pháp lý minh bạch, giúp người dân an tâm hơn khi tham gia giao dịch, đồng thời ngăn chặn tình trạng buôn bán vàng trôi nổi, kém chất lượng.
Có thể thấy, Nghị định 232/2025/NĐ-CP không chỉ siết chặt quản lý hoạt động kinh doanh vàng mà còn mở ra hướng đi mới trong việc bảo đảm minh bạch tài chính và an toàn thị trường. Quy định mới về thanh toán qua tài khoản với giao dịch từ 20 triệu đồng trở lên là bước tiến quan trọng, phản ánh quyết tâm của Nhà nước trong việc đồng bộ hóa chính sách quản lý vàng với chiến lược phát triển kinh tế – tài chính quốc gia.
5. Tổng đài tư vấn pháp luật qua điện thoại
Nếu quý khách hàng còn có thắc mắc hay câu hỏi nào cần được tư vấn từ luật sư. Quý khách vui lòng liên hệ vào số Hotline 0978 333 379 để được luật sư tư vấn. Trân trọng cảm ơn!
CÁC BÀI VIẾT LIÊN QUAN
